公司壞賬如何處理?這是不少會計都頭疼的一件事文章為您整理了關(guān)于公司壞賬怎么處理的知識，讓你輕松面對公司壞賬和老賬。

　　一、代理記賬亂賬梳理前的準備工作

　　(1)了解公司的業(yè)務情況：

　　(2)了解公司的財務制度;

　　(3)了解公司的業(yè)務流程;

　　(4)清理公司的會計檔案：清理會計憑證、清理會計賬簿、清理會計報告;

　　二、代理記賬亂賬的整理工作內(nèi)容：

　　(1)找到公司的出納，盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，同時和賬上做了詳細核對，發(fā)現(xiàn)有一處存在不一致的，立刻查明原因，及時處理，清查完并處理無誤之后，填寫了一份現(xiàn)金盤點報告表，把它當做原始憑證，用來調(diào)節(jié)現(xiàn)金日記賬的賬面記錄。

　　(2)讓出納給我打印了一份公司所有開戶行的對賬單，挨個賬戶進行核對，同樣的，一旦發(fā)現(xiàn)有任何不一致的地方，就立刻查明問題原因，保證每個賬戶的銀行賬和對賬單是一致的。

　　(3)聯(lián)系公司倉庫保管工作人員開始盤點倉庫存貨，記錄下實際存貨數(shù)據(jù)，并與存貨明細賬進行核對，保證兩者的數(shù)據(jù)完全一致。

　　(4)找到設備管理人員，一起盤點公司的固定資產(chǎn)，這個工作千萬不要應付，通過盤點固定資產(chǎn)，一方面核對實際情況和賬上記錄是否一致，另一方面通過這次盤點核查，自己建立一個小的數(shù)據(jù)庫和小卡片，貼在各個固定資產(chǎn)處，以便于下次檢查能減輕工作量。

　　(5)讓各責任銷售人員逐一聯(lián)系每個客戶，通過核對銷售合同、報價單、送貨單等憑據(jù)來核對應收賬款，雙方經(jīng)過核對沒有問題了，要求客戶蓋章，以示無誤。但是如果在核對應收賬款時存在不相符的情況，千萬記得編制一份往來款項清查表，在改表上表明不相符的款項，以備后期對此進行處理。

　　(6)聯(lián)系所有的供應商，要求他們把應付賬款對賬單整理哈，發(fā)給公司的采購工作人員進行前期核對，核對并確定沒有問題之后，進行全面核對，如果核對無誤了，就能蓋章以示相符。

　　(7)接下來，開始查閱了國、地稅納稅申報系統(tǒng)，查看公司的納稅情況，同時也核對賬上的涉稅數(shù)據(jù)，確定跟系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致才可以。

　　(8)完成上面的工作之后，我就開始收集各種單據(jù)、建賬會用的單證，包括但不限于銀行流水單據(jù)、出入庫單據(jù)、各種報表、合同等等。整理好這些單據(jù)之后，以前沒有賬的，就著手建賬，有賬的再進行核對，根據(jù)實際需要作出相應調(diào)整。

　　三、代理記賬亂賬梳理后續(xù)工作

　　后續(xù)的工作主要是從賬務處理和制度方面來考慮：

　　1、賬務處理,根據(jù)實際情況調(diào)賬，或者也可以重新建賬;

　　2、制度方面，修訂制訂財務制度，修訂制訂業(yè)務流程;

　　四、代理記賬時注意這8個小細節(jié)，可以有效減少亂賬錯賬的可能：

　　1.每月結(jié)賬前把原始發(fā)票貼好匯總做賬，這樣做賬比較簡單，也利于以后查賬。

　　2.如果憑證做錯，就重新做一份，忌在憑證上出現(xiàn)紅色的痕跡;

　　3.登賬時請靈活應用承上頁，轉(zhuǎn)下頁，如果是第二年接著上一年就寫上，上年結(jié)轉(zhuǎn)。

　　4.對于費用收入結(jié)轉(zhuǎn)的賬戶，如果該賬戶做憑證就不需要用紅筆在賬簿上做帳，如果該賬戶不做憑證直接登帳的話就需要用紅筆在賬簿上填寫和結(jié)轉(zhuǎn);

　　5.每月憑證匯總好之后，把金額算到兩邊，保證平衡無誤，然后再去銀行對賬，把對賬單和憑證匯總表核對一遍，以免與銀行有關(guān)的進出款項存在不平衡的現(xiàn)象;

　　6.記好借貸方，科目和金額，每次做好憑證記得核對;

　　7.結(jié)賬后，把丁字賬放在憑證最上面，便于稅務檢查部門簽字;

　　8.如果當月憑證做錯且當月已結(jié)清，那么次月請再用紅筆寫一個一模一樣的憑證用于沖銷，再做一個正確的憑證。

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